Коли ви відкриваєте депозит, банк показує вам одну цифру — річну ставку у рекламному буклеті чи на сайті. Але коли приходить час забирати гроші, сума виявляється меншою, ніж очікувалось. Причина проста: банки майже завжди рекламують номінальну ставку, а реальний дохід залежить від того, як часто нараховуються і капіталізуються відсотки, а також від податків.
У цій статті розберемо, чим відрізняється номінальна і ефективна ставка, як порахувати реальну дохідність вкладу самостійно та на що звертати увагу, обираючи депозит у 2026 році.
Що таке номінальна ставка
Номінальна ставка — це та цифра, яку банк друкує великим шрифтом у рекламі: наприклад, «15% річних». Вона показує, скільки відсотків нараховується на суму вкладу за рік, якщо не враховувати спосіб капіталізації. Це базовий орієнтир, зручний для порівняння пропозицій між собою, але він не показує, скільки грошей ви реально отримаєте на руки.
Проблема в тому, що одна і та сама номінальна ставка може давати різний результат залежно від того, як часто банк нараховує відсотки: раз на рік, щомісяця чи навіть щодня.
Що таке ефективна ставка і чим вона відрізняється
Ефективна ставка по депозиту — це показник, який враховує капіталізацію відсотків, тобто нарахування відсотків на вже нараховані відсотки. Якщо банк капіталізує проценти щомісяця, кожного разу база для розрахунку трохи збільшується, і за рік ви фактично отримуєте трохи більше, ніж номінальна ставка.
Різниця між номінальна і ефективна ставка може здаватися невеликою — півтора-два відсоткові пункти, — але на великих сумах і довгих термінах вона перетворюється на конкретні гроші. Саме тому уважні вкладники завжди уточнюють у банку не лише ставку, а й періодичність капіталізації.
Як капіталізація змінює підсумкову суму
Розглянемо просту логіку. Якщо у вас депозит 100 000 грн під 15% річних без капіталізації, за рік ви отримаєте 15 000 грн відсотків, і підсумкова сума складе 115 000 грн. Але якщо банк капіталізує відсотки щомісяця, розрахунок ведеться інакше: щомісяця нараховується частина річної ставки, і ця сума додається до тіла вкладу, після чого наступного місяця відсотки рахуються вже з більшої суми.
- Без капіталізації: прибуток нараховується лише на первісну суму вкладу.
- З щомісячною капіталізацією: прибуток за кожен наступний місяць трохи більший за попередній.
- З щоденною капіталізацією: ефект накопичення ще сильніший, хоча різниця з щомісячною зазвичай невелика.
Саме тому банки, які пропонують капіталізацію, часто вказують поруч дві цифри: номінальну ставку і ефективну — як фінальний результат для клієнта.
Приклад розрахунку на конкретній сумі
Уявімо вклад 200 000 грн на 12 місяців під номінальну ставку 16% річних із щомісячною капіталізацією. Спрощений розрахунок виглядає так:
| Місяць | Сума на початок (грн) | Нараховані відсотки (грн) |
|---|---|---|
| 1 | 200 000 | 2 667 |
| 6 | 213 480 | 2 846 |
| 12 | 230 940 | 3 079 |
За рік загальна сума нарахованих відсотків складе приблизно 34 300 грн замість 32 000 грн, які дала б проста ставка без капіталізації. У відсотковому вираженні це і є та сама ефективна ставка — у нашому прикладі вона наближається до 17,1% річних замість номінальних 16%.
Податки, які зменшують реальний дохід
Навіть найвища ефективна ставка не покаже вам чистий дохід, якщо не врахувати оподаткування. Проценти за депозитами фізичних осіб в Україні оподатковуються податком на доходи фізичних осіб за ставкою 18% та військовим збором 5%. Разом це майже чверть нарахованих відсотків, які банк утримує і перераховує до бюджету автоматично, ще до виплати вам.
Тобто якщо за рік вклад приніс 34 300 грн відсотків, після утримання ПДФО і військового збору (разом 23%) на руки ви отримаєте близько 26 400 грн. Це і є реальна дохідність вкладу — сума, яку варто порівнювати з інфляцією та іншими способами зберігання грошей, а не з рекламною цифрою на сайті банку.
На що ще звертати увагу при виборі депозиту
- Можливість дострокового зняття. Деякі вклади дають нижчу ставку при достроковому розірванні договору.
- Валюта вкладу. Гривневі депозити зазвичай мають вищу номінальну ставку, ніж валютні, але тут варто зважати на курсові ризики.
- Гарантії держави. Фонд гарантування вкладів фізичних осіб покриває вклади на суму до 600 000 грн на одного вкладника в одному банку — це варто враховувати, розподіляючи великі суми.
- Мінімальна сума і термін. Довші вклади часто дають вищу ставку, але зменшують гнучкість у розпорядженні грошима.
Детальніше про те, як самостійно порахувати цей показник для будь-якого банківського продукту, можна прочитати в матеріалі про ефективна ставка депозиту, де наведена формула розрахунку з капіталізацією для різних періодів.
Як швидко перевірити пропозицію банку
Перш ніж підписувати договір, поставте банківському менеджеру три прості запитання: яка періодичність капіталізації, яка ефективна ставка з урахуванням цієї капіталізації і чи є комісії або умови, що знижують дохідність (наприклад, обов’язковий залишок на картці). Порівнюйте пропозиції саме за ефективною ставкою після сплати податків, а не за номінальним числом у рекламі.
Також корисно скласти невелику таблицю для 2-3 банків, куди ви реально готові покласти гроші, і порахувати підсумкову суму на руки за однаковий термін і однакову суму вкладу. Це забирає 10-15 хвилин, але дає чітке розуміння, де вигода реальна, а де — лише маркетинг.
Висновок
Номінальна ставка — це лише відправна точка для порівняння банківських пропозицій, а не остаточна відповідь на питання, скільки ви заробите. Щоб зрозуміти справжню вигоду, потрібно врахувати періодичність капіталізації, яка формує ефективну ставку, а також податкові утримання у вигляді ПДФО 18% і військового збору 5%, які знімаються з нарахованих відсотків.
Лише після цих двох кроків ви отримуєте цифру, яка справді відповідає на питання «скільки грошей я матиму на руках через рік». Витративши кілька хвилин на такий розрахунок перед відкриттям вкладу, ви убезпечите себе від розчарування і зможете обрати дійсно вигідніший банківський продукт.